Duyurular

MASAK Tarafından Finansal İşlemlerde Şeffaflığın Artırılması ve Kayıt Dışılıkla Mücadele Amacıyla Genel Tebliğ Taslağı Hazırlanmıştır

Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (“MASAK”) tarafından, finansal kuruluşlar aracılığıyla gerçekleştirilen EFT, havale ve nakit işlemlerde şeffaflığın artırılması, kayıt dışılığın önlenmesi ve finansal sistemin güvenliğinin güçlendirilmesi amacıyla genel tebliğ taslağı (“Tebliğ Taslağı”) hazırlanmıştır.

Tebliğ Taslağı’na göre;

  • Ülkemizin FATF (Financial Action Task Force) standartlarına uyumunun güçlendirilmesi ve ulusal ile uluslararası yükümlülüklere etkin riayet edilmesi hedefiyle, suç gelirlerinin tespiti, yurt dışına kaçırılması ve aklanmasının önlenmesi amacıyla EFT, havale ve nakit işlemlerinin izlenmesine yönelik kapsamlı düzenlemeler hazırlanmıştır.
  • Düzenlemelerle finansal kuruluşlar aracılığıyla yapılan nakit işlemlerde beyan esasına dayanan, yüksek tutarlı işlemlerde ise Nakit İşlem Beyan Formu ve belgelerle desteklenen kademeli bir sistem öngörülmektedir.
  • Bu sayede, vatandaşların günlük nakit işlemlerinin aksatılmadan devam ettirilmesi sağlanırken, finansal sistemde güven ve izlenebilirlik artırılarak suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanı gibi küresel risklerle mücadelede etkinlik sağlanması amaçlanmaktadır.
  • Finansal kuruluşlar; müşterilerin görünürde hukuki ve ekonomik amacı bulunmayan veya müşteri profiliyle uyumsuz nakit işlemlerine özel dikkat göstereceklerdir. 
  • Bankalar, ödeme ve elektronik para kuruluşları; elektronik transfer ve havale işlemlerinde müşteriye işlemin mahiyetine ilişkin Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası başlıklarına ek olarak belirli seçenekler sunacaklardır. 
  •  “Diğer” veya “bireysel ödeme” gibi genel ifadeler seçildiğinde, en az 20 karakter uzunluğunda işlem açıklaması alınacaktır.
  • Nakit işlem tutarına göre aşağıdaki yükümlülükler öngörülmüştür:
    • 200.000 TL ile 2.000.000 TL arası işlemlerde işlem türüne ilişkin seçenek sunulması,
    • 2.000.001 TL ile 20.000.000 TL arası işlemlerde Nakit İşlem Beyan Formu’nun doldurulması,
    • 20.000.000 TL’yi aşan işlemlerde ise beyan formuna ek olarak işlemin dayanak belgelerinin sunulması gerekmektedir.
  • Müşterinin beyan vermemesi halinde, finansal kuruluşun işlem gerçekleştirmeyecektir.
  • İşlemin mahiyetine dair bilgi alınması zorunluluğu, mahiyeti bilinen işlemler (örneğin fatura ödemesi, kredi kartı borcu ödemesi gibi) bakımından otomatik kayıt yoluyla yerine getirilebilecektir.
  • Tebliğ, aynı kuruluş içindeki hesaplar arası işlemler, kamu kurumları, bankalar arası işlemler, muhabir bankacılık işlemleri ve belirli tutarın altındaki ATM işlemleri için istisnalar öngörmüştür.
  • Yükümlülüklerin ihlali halinde 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlar uygulanabilecektir.

Tebliğ Taslağı’nın geliştirilmesi ve yayımlanmaya hazır hale getirilmesi çalışmaları devam etmektedir.

Tebliğ Taslağı ile ilgili görüş ve öneriler 18/08/2025 tarihine kadar gorus@masak.gov.tr adresine elektronik posta yoluyla iletilebilecektir.

MASAK’ın konuya ilişkin duyurusuna buradan ulaşabilirsiniz.

Tebliğ Taslağı’nın tam metnine buradan ulaşabilirsiniz. 

Saygılarımızla,
Zümbül Hukuk ve Danışmanlık
info@zumbul.av.tr

 

İnternet sitemizde bulunan her türlü bilgi ve belge Avukatlık Kanunu ve ilgili diğer mevzuat ile Türkiye Barolar Birliği’nin Avukatlık Meslek Kuralları dikkate alınarak Zümbül Hukuk ve Danışmanlık tarafından yalnızca genel bilgilendirme amacıyla hazırlanmış olup, bu yayınlarda kesinlikle reklam ve/veya ticari amaç güdülmemiştir. İnternet sitemizdeki her türlü bilgi ve belge genel geçer nitelikte olup hiçbir suretle bu yayınların eksiksiz, doğru, güncel ve güvenilir olduğu garanti ve taahhüt edilmemektedir. İnternet sitemizde yer verilen yayınlardaki bilgilerle ilgili olarak bir avukata/uzmana danışmadan söz konusu bilgi ve belgelere dayanılarak hareket edilmemelidir. İnternet sitemizdeki yayınlarda yer verilen linkler kamuya açık kaynaklardan elde edilerek yalnızca ziyaretçilerin diğer bilgi ve belgelere ulaşmasını kolaylaştırmak amacıyla bulunmaktadır. Bu linkler hiçbir şekilde link verilen kişi, kurum ve kuruluşları tavsiye ve/veya onay anlamına gelmemektedir. İnternet sitemizdeki yayınlar hiçbir şekilde hukuki danışmanlık sunulması veya internet sitemize herhangi bir suretle ulaşan ziyaretçiler ile avukat-müvekkil ilişkisi oluşturulduğu anlamına gelmemektedir. İnternet sitemizdeki tüm içerikler Zümbül Hukuk ve Danışmanlık mülkiyetindedir ve hiçbir içerik yazılı izin alınmaksızın kopyalanamaz, çoğaltılamaz ve atıf yapılmadan kullanılamaz.